政府從扶持產業的角色出發，銀行業扮演協助業者區域布局，打造全球資金供應及資產管理的整體規劃。

賴威仁

台灣從1983年12月通過《國際金融業務條例》、1984年4月財政部頒布「國際金融業務條例實施細則」之後，當時的公股銀行陸續成立了國際金融業務分行（OBU）及海外分行，肩負了經濟實力拓展民間外交的任務；1990年代之後，台商逐漸往中國廣東、東南沿海地區發展，而台資銀行受限於當時的戒急用忍政策，並未隨同前往，但2000年代之後的OBU和香港分行業務，仍和台商的三角貿易作法密不可分；到了2015年之後，中國的製造業成本大幅提升，再加上之後的香港「反送中」、「雨傘運動」，一些早期進入中國的外商開始撤出，帶動了新加坡等金融中心的理財業務、越南、柬埔寨的台企融資，以及美國的供應鏈融資業務，建構出目前國銀的海外分支機構貢獻占比分布。


由於台企近20年來的轉變相當明顯，已經從早期追逐廉價勞動力的中小創業家，轉變為技術出口、配合跨國客戶需求的供應鏈上游廠商，這樣的轉變何其巨大？過去創業者到國外發展，只能靠著自己的業務能力、配合著有限資本以及和各國當地政府的密切關係，從小型企業一路發展到中、大型企業，對於國外當地銀行的依賴可能更甚於台資銀行；然而，現在反而是先看到大型台企的轉移，從這些大型台企的需求看到亮點，最後從稅務、就地供應的角度看到海外設廠商機，這二類是完全不同的中小企業發展模式。

若從台資銀行服務的角度來看台企，服務的型態也是隨著台企的發展而變動。對象從最早服務「有根台企」（母公司仍在台灣，以共用授信額度方式提供海外關聯企業資金），到「無根台企」（母公司集團整個都在海外），再到「關聯外企（人）」（與台企有業務往來的外國企業、自然人），背後是OBU、海外分行再到海外子行的業務發展。以現在台企全球化的過程來看，主要是針對「無根台企」與「關聯外企（人）」的金融服務。更進一步看，「無根台企」與「關聯外企（人）」的往來對象大多以當地企業為主，如何將這些台資銀行的金融業務拓展到這兩類對象上，就是目前的關鍵課題。


事實上，如果把近期台灣金融業積極發展的資產管理業務考量進來，各種區塊鏈上的業務，或許更能把「無根台企」與「關聯外企（人）」這些過去與台灣銀行業關係較疏遠的法人或自然人，透過大型台企或是大型台資銀行業務的發展，與台灣的金融業串連起來，形成台企全球化後，台資銀行主要的發展重點。以下是幾個當前需要投入資源發展的核心方向：

一、台企關聯企業的融資業務：大型台企具有良好的籌資能力，但如果利用企業自身來自金融業的資金調度能力，再去對下游廠商進行融資，這樣的作法或許有助於台企自身的獲利能力，但長遠來看這些融資行為可能會影響台企的資金調度靈活性。反之，台資銀行若能與大型台企合作，不僅可以用台資銀行更多的融資供給，擴大台企在海外的合作對象，台資銀行也能從過去透過大型聯貸的海外業務，逐步轉向利差更大的供應鏈融資，或是一般商業放款，但在這些開發供應鏈客戶的過程中，就需要政府機關或其他周邊機構，來做台資銀行與外籍供應鏈客戶之間的合作橋梁。

二、海外子行業務的發展：隨著大型台企到海外發展，員工的薪資轉帳、信用卡、抵押貸款及消費性貸款，都是潛在業務來源，然而，海外子行的法遵成本逐漸提高，許多地方銀行業者開始思考退出，或尋求其他合作機會。以美國為例，近年以州金融局監管的地區銀行數量已呈現下降趨勢，但從另一個角度看，這或許是台資銀行以合理價格進入美國子行的潛在機會。然而，目前這些子行的商機，尚不足以支持多數的台資銀行進入同一個區域，所以台資銀行如何和這些大型台企合作開拓這些區域性的子行商機（亞利桑那州、加州、德州），或許需要主管機關與業者共同進一步探討合作方向。

三、金融業務的鏈上發展：由於近年區塊鏈技術的快速發展，許多RWA已經必須透過區塊鏈同時完成持有人及交易金額的轉讓，倘若發展虛擬資產卻欠缺了交易貨幣（通常是鏈上交易的穩定幣、虛擬幣），則交易雙方無法順利交易，必須再透過可在鏈上交易的其他介質貨幣才能交易，至為可惜。從此一角度來看，過去各種貿易融資透過實體或電子的方式轉讓的交易憑證所有權，未來可能都會轉而在鏈上進行，這也是為何區塊鏈技術在金融業務發展的過程中如此重要的原因。不僅如此，台灣未來在發展亞洲資產管理中心的進程中，資產保管業務也是不可或缺的一環，倘若台灣能夠有自己的鏈上金融交易架構，輔以台灣金融業務監理機關的扎實度，再加上金融業者的可靠度，必能逐步擴大吸引全球參與者來台進行交易，進而將資產管理業務推進到另一個新高度，甚至可能發展成另一座金融的護國神山。


發展國際金融業務，人才培育仍是其中最重要的一環。儘管前面提出了很多台資銀行可以配合大型台企，或金融交易模式轉變所帶來的商機，但重點還是需要人才去執行，現在台灣青年朋友因產業發展偏向半導體、AI產業，願意投入商學相關科系的學生也有逐漸下降的趨勢，或是可能因鄰近的金融中心高薪挖角，凡此種種都可能是金融業亟需投入人才培育的重要原因。只有當金融業的獲利良好，才能招募到好的人才，再進一步提升獲利，形成一種正向的產業循環，台灣金融業的發展才能在台企全球化過程中，扮演正確的角色。

最後，部分國內金融人員長期派外，不僅家庭關係的維繫變得困難，其他還有自身健康、子女教育的問題需要全盤考量，這些問題是否能透過現有健保制度的改良、加入當地商業保險，或是總行專案經費補助有效解決，才能讓這些在外打拚的台灣金融人無後顧之憂，更不會因為打拚事業而忽略了自身健康，這樣台灣整體產業的發展才能走得久、走得遠。
（作者為《台灣銀行家》副總編輯）

… 本文摘錄自 台灣銀行家雜誌 2026/10月 第201期