理財金三角與72法則在生活上的運用
人人都想變有錢，實現提早退休或財務自由的夢想。投資市場上的商品有成千上萬種，該如何選對標的，讓自己投入的資金能夠翻倍？此時最重要的莫過於投資工具的報酬率。但一般投資新手對於投資報酬率1%、2%、5%……等數字，可能只知道數值愈大愈好，實際上卻不曉得該如何操作。
其實，在貿然投入市場之前，不妨先瞭解一下流量、存量、理財金三角，以及72法則等基本概念，對自己的資產規劃與理財生活將更加有保障。
●生活支出重流量，累積財富重存量
在日常生活中，流量與存量是很重要的理財概念。就資產配置及投資觀點而言，生活支出重流量，累積財富重存量，其中又以流量管理為重要關鍵。
至於流量和存量如何區分？簡單來說，流量是分段動態概念，存量則是累積靜態概念。流量與存量的關係，就像是河流與湖泊，兩者互為因果，必須調控得當，才能享有財務安全感。
流量有進有出，流入的錢可能有每月薪資所得、員工分紅、年終獎金、投資收益、租金收入或投資事業收入等；流出的錢可能有房貸或房租、日常生活費、個人教育費、子女教養費、保險費、汽車維修、旅遊、投資損失、稅務支出或退休金等。若把年終獎金存起來或轉而投資，則可稱為存量。
現金流量的管理是理財規劃中非常重要的一環。所謂現金流量管理，也就是掌握收支流向，進而穩定流量。一般來說，流量大小可透過開源或節流來達成，但如果流量每月忽大忽小甚至中斷，顯示家庭現金流向不穩定，必須利用記帳來解決。畢竟，現金流量要穩定，才有財可以理。至於現金存量管理，則指如何精打細算，徹底發揮每一分錢的最大效益。
如何拿捏流量與存量之間的平衡點，亦是一門學問。以三十歲至五十歲的民眾為例，購屋自住是生涯規劃中的重大計畫。頭期款部分，無論是兩成或三成皆屬於存量概念，每月房貸（含本金與利息）攤還則被視為流量。
基本上，每月房貸支出應不超過每月現金流量的三分之一，最多不可逾四成。但根據統計，台北市民的房貸支出占現金流量竟高達六成。即便房貸可稱為良性負債，可是若占每月現金流量的六成，將使生活品質大打折扣，甚至淪為屋奴，恐非大家所樂見與追求。
不少人耳熟能詳的《富爸爸，窮爸爸》一書中，也提到重要的理財觀念：收入－儲蓄－投資－支出＝緊急預備金。換句話說，須將儲蓄及投資當作一種固定支出，未來才有機會累積一桶金。《自動千萬富翁》作者大衛‧巴哈（David Bach）也認為，把儲蓄視為固定支出，才能如滴水穿石般累積財富。因此，應養成固定儲蓄和投資的習慣，以取代「收入－支出＝儲蓄」的舊時觀念。
●運用理財金三角，做好人生規劃
針對年收入的財務規劃，不妨思考一下「理財金三角」的概念。所謂「理財金三角」，指一般生活開銷占年收入60%、儲蓄和投資理財占30%、風險管理占10%。換句話說，每年保留至少四成收入，作為投資理財與保險規劃，才能幫助自己及家人逐步創造安穩的財富人生。
在「理財金三角」中，所主張「60%、30%、10%的財務分配比例」，源自於美國經濟學家們所發表「6、3、1的年收入分配比例」，如圖1所示。
日常生活支出，包括個人及全家人的食、衣、住、行、育、樂、稅金、勞健保費等各項生活費用的加總，應盡量控制在目前年收入的60%左右。如此才有餘裕空間規劃其他的理財目標，並逐漸累積財富及退休金。
現代人平時除了加強賺錢能力，以防老養老外，如何透過有效的投資理財規劃加速退休養老計畫成形，也是當下每個人不可忽視的一環。按「理財金三角」的建議，每年應提撥目前年收入的30%，依短期（三至五年）、中期（五至十年）、長期（十年以上）來設定理財目標。
此外，每年還必須提撥年收入的10%，作為短、中、長期風險管理的費用。不論是個人或家庭成員，風險管理至關重要，不僅可提供自己及家人在生活上的實際保障，也能確保辛苦累積的資產不至於因發生變故，而使收入來源中斷，甚至蒙受財務損失。
●72法則：神奇的魔術數字
至於儲蓄與投資理財，愛因斯坦曾說：「複利的威力遠大於原子彈。」坊間的報章雜誌也經常提到，無論是在投資理財或職涯規劃，年輕人的最大優勢在於「時間」。
時間具有價值。最簡單、也最常用來表達時間的複利價值，就是「72法則」。這是一個簡單的數學公式，只要以72為分子，投資報酬率為分母，意即用「72」除以「投資報酬率」，即可計算出投入的資金翻一倍所需年數。
換句話說，所謂「72法則」，隱含了複利增值的概念。在日常生活中，「72法則」主要可運用於投資報酬率、債務利率、通貨膨脹率及退休金規劃等四大面向。
先來看投資方面，姑且不論投入的本金是多少，如果每年投資報酬率3%，二十四年（72除以3）後，本金可翻一倍。若利用年報酬率8%的投資工具，經過九年（72除以8）後，本金就翻一倍。選擇年報酬率12%的投資商品，只要六年（72除以12），即可讓本金翻一倍。假如年報酬率為15%，那麼本金翻倍時間又可縮短為四．八年（72除以15）。依此類推，可以得知選擇投資報酬率愈高的商品，資金翻倍所需的時間愈短，財富累積速度也就愈快。
不過，水能載舟，亦能覆舟。若把投資報酬率換成信用卡循環利率，債務恐將如滾雪球般愈滾愈大，甚至循環利率愈高，負債翻倍速度愈快。以現今銀行各項信用卡、現金卡循環利率不得超過15%來看，只要四．八年債務就會翻倍，實在高得嚇人！
通貨膨脹亦是如此。假設每年通膨率2%，三十六年（72除以2）後物價水準上漲一倍；若通膨率3%，約二十四年的時間，物價就會上漲一倍。退休金方面，假設你現年三十五歲，預計六十歲退休，而且希望到時每個月能領到五萬元退休金，在通膨率2%的情況下，現在每個月應該存多少錢呢？
若利用「72法則」來估算，72除以2，代表目前所認知的五萬元，經過三十六年後，將翻倍為十萬元。因此，如圖2所示，當前在做退休金規劃的時候，應選擇能抵抗通貨膨脹的投資工具，以免辛苦累積的退休俸被通膨提早「吃」掉。
儘管「72法則」只是一種速算財富倍增的方法，不甚精準，也未考量投資市場所隱含的投資風險，卻可以幫助我們瞭解不同的投資報酬率在經過複利滾存之後所產生的不同效果，進而挑選適合投資的工具，以達到個人設定的理財目標。
對於初出社會的年輕人來說，年輕就是最大本錢。若能在日常生活中運用「理財金三角」與「72法則」的概念，妥善管理現金流量，將能使自己的財務更為健全，再加上善用時間的複利效果，更能提高累積財富的速度。
